Вывод активов: самые распространенные способы

Юристы Вектор Лигал на основе результатов проведенного анализа правоприменительной практики подготовили список самых часто встречающихся способов вывода активов организации. Как показывает практика, использование именно этих способов позволяет участникам и руководителям организаций избежать наступления негативных последствий преднамеренного банкротства, ответственность за которое установлена, в том числе и Уголовным кодексом.

Вывод активов посредством их внесения в качестве вклада в уставный капитал другой компании

Естественно, что компания, в уставный капитал которой вносится имущества, должна быть подконтрольна «вносителю». В результате оплаты уставного капитала контролирующая компания утрачивает права на имущество,внесенное в качестве оплаты доли, теперь это имущество становится собственностью подконтрольной компании. При этом перспективы кредиторов контролирующей компании вернуть активы существенно сократятся, если контролируемая будет реорганизована в форме присоединения к другой организации либо путем слияния и образования нового юридического лица.

Вывод активов, находящихся на банковских счетах (денежных средств)

Как показывает практика, именно денежные средства выводятся компаниями в первую очередь, и делается посредством долгосрочных займов или в счет оплаты простого векселя, выданного, опять же, подконтрольному лицу.

Использование положений о добросовестном приобретателе при выводе активов по прямым сделкам через фирмы-однодневки

Данный способ вывода активов, пожалуй, чаще всего используется недобросовестными должниками, стремящимися избавиться от принятых на себя обязательств, инициируя собственное банкротство. Схема проста: имущество компании продается и перепродается подконтрольным ей компаниям, либо обменивается на их акции (доли). Чем длиннее цепочка таких сделок и чем меньше возможности установить аффилированность между сторонами сделок,тем больше вероятность, что кредиторы смогут удовлетворить свои требования за счет выведенных их должником активов.

Вывод активов с использованием механизма обращения взыскания на заложенное имущество

Данный способ вывода активов также является широко используемым среди недобросовестных должников. Компания заключает договор с подконтрольной ему организацией, при этом предусмотренные договором обязательства обеспечиваются залогом имущества, которое необходимо вывести из состава своих активов. Договор не исполняется и кредитор (залогодержатель) обращает взыскание на предмет залога путем его продажи с торгов либо на основании судебного решения, либо на основании простого соглашения. Торги, естественно, чаще всего выигрывают подконтрольные инициатору вывода активов лица.

Вывод активов в рамках исполнительного производства

Данный способ похож на предыдущий и сводится к тому, что у собственника актива образовывается кредиторская задолженность перед подконтрольным ему лицом. Обычно задолженность взыскивается в судебном порядке в максимально короткие сроки, т.к. ответчик либо признает иск, либо просто бездействует (что к тому же скорее всего вызовет у суда негативное к нему отношение). Затем выдается исполнительный лист, с которым взыскатель идет к приставам, приставы в свою очередь арестовывают актив и продают его на торгах.

Подробнее об услугах для юридических лиц здесь.